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betway体育县邺城镇人民政府2019年度部门整体支出绩效评价报告

发布时间:2020-11-06

 

 

 

 

 

 

冀邯厚诚绩评字【2020】01006号

 

betway体育县邺城镇人民政府2019年度部门整体支出

绩效评价报告

 

betway体育县邺城镇人民政府:

邯郸市厚诚会计师事务所(普通合伙)(以下简称 我们)接受betway体育县财政局(以下简称 委托单位)的委托,对betway体育县邺城镇人民政府(以下简称 被评价部门)2019年度部门整体支出进行了绩效评价。

一、部门基本情况

(一)betway体育县邺城镇人民政府  2018年4月23日取得betway体育县机构编制委员会办公室颁发的《统一社会信用代码证书》,统一社会信用代码为111304230006260384,机构性质为机关,机构地址为betway体育县邺城镇邺城村临安大街28号,负责人为柴现军。

根据2019年收支决算表,年末实有人数44人,在职(在岗)44人。其中:行政人员24人,参照公务员法管理事业人员0人,非参公事业人员20人。

(二)职能配置、内设机构和人员编制

经评价小组查找被评价部门的“三定方案”发现,“2020年5月11日中共betway体育县委办公室、betway体育县人民政府办公室关于印发《中共邺城镇委员会、邺城镇人民政府职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知”之前,于2011年7月20日中共betway体育县委、betway体育县人民政府 “关于印发《中共香菜营乡党委、香菜营乡人民政府职能配置、内设机构和人员编制方案》的通知”(临字〔2011〕63号)。

本次评价以2011年7月20日中共betway体育县委、betway体育县人民政府 “关于印发《中共香菜营乡党委、香菜营乡人民政府职能配置、内设机构和人员编制方案》的通知” (临字〔2011〕63号)为依据。

另外,关于被评价部门名称问题,根据2018年2月24日betway体育县机构编制委员会办公室《关于中共香菜营乡委员会、香菜营乡人民政府更名的批复》(临编办字[2018]5号),更名后的名称为中共邺城镇委员会、邺城镇人民政府。本次绩效评价,除“三定方案”的内容使用原名称外,其余均使用变更后的名称。

1、主要职责  

1)乡党委的主要职能

一是宣传、贯彻党的路线、方针、政策和上级党组织的指示、决定,执行乡党员代表大会(党员大会)决议,讨论决定本乡的重大问题。

二是抓好自身和所属党组织的思想、组织和作风建设。

三是领导乡经济建设,制定本乡经济和社会发展规划并组织实施。

四是领导乡社会主义精神文明和民主法制建设。加强农村社会治安综合治理,贯彻执行党和国家的计划生育政策。

五是领导并支持乡政府依法行使各项行政管理职权。

六是领导人大主席团及经济组织、人民武装和共青团、妇联等人民团体的工作。

七是领导上级有关部门派驻乡单位的党的建设,领导、支持和协调上级有关部门派驻乡单位的工作。

八是完成上级党组织交办的其他任务。

2)乡政府的主要职能

贯彻、执行党的路线、方针、政策和国家法律、法规,执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定、命令。其主要职能为:

一是促进经济发展?蒲е贫ū镜夭捣⒄构婊傅疾到峁沟髡荼镜夭涤攀啤⑴嘤炒蟊镜刂е担晃笠祷蚩蜕逃炝己玫耐蹲驶肪常唤∪┮瞪缁峄裉逑担平┮到峁沟髡μ岣吲┮挡祷剑俳┮捣⒄梗┟裨鍪眨淮罅Ψ⒄姑裼谩⒃銮颗┐寮寰檬盗Α⑴嘤头⒄古┐寰煤献髯橹⒕堤濉⑿幸敌岷椭薪樽橹岣吲┟竦淖晕曳⒄鼓芰Γ桓愫门┮敌录际跏痉叮俳┮敌录际跬乒悖桓愫谜摺⑿畔ⅰ⒆裳瘛⑿彝蹲史较颉⒅氐阒С值牟岛筒罚嘌稻萌瞬牛笆蔽┟裉峁┎⒐⑾仁谐⌒畔ⅲ⒉季弥赂恍畔ⅰ

二是加强社会管理。依法行政,保障公民享有宪法法律规定的各项权利,落实公民在选举、决策、管理和监督等方面的民主权利;依法推进村民组织自治,抓好农村思想政治建设和精神文明建设;加强农村教育、卫生、文化、体育、环境保护等社会事业的管理,促进农村经济社会的健康、和谐、可持续发展;加强计划生育管理,确保基本国策各项工作落到实处;加强安全生产管理,做好各项安全生产的监督检查、隐患排查,落实安全生产责任制。

三是提供公共服务。加强农村市场体系建设,增强市场服务能力;加强农田水利基本建设,增强农业抗御自然灾害的能力;加强基础设施建设,改善农民生产生活环境;搞好科技、信息服务,提高农民运用现代信息技术水平;加强对农村劳动力的职业技能培训,发布劳务信息,搞好劳务输出,扩大农村劳动力就业;做好农村社会保障工作,扩大农村新型合作医疗覆盖面,提高农民参合率,建立健全农村困难群众最低生活保障制度,做好烈军属、五保户养老金的社会化发放和申领资格认证,解除农民后顾之忧;做好育龄妇女普查和生殖健康检查;保证粮食直补,农资直补等各项惠农政策落实到户。

四是维护农村稳定。贯彻执行国家法律法规和政策,增强农民法律意识,教育农民知法、懂法、守法;加强社会治安综合治理、维护社会安全秩序,搞好农村矛盾纠纷排查调处工作,消除社会不稳定因素;协助司法机关打击各类刑事犯罪活动,妥善处理突发性、群体性事件,确保人民群众生命财产安全;搞好村级治保会、调委会建设、完善村规民约、深化农村平安创建工作。

2、内设机构及职责

根据上述职能,乡党委、政府设五个办公室。

1)党政综合办公室。编制5名,其中:股级职数2名,主任或副主任兼任团委书记、妇联主任。

主要职责:负责承办党委、人大、纪检、组织、宣传、统战、政法、共青团、妇联、武装和农村工作;承办党委交办的其他事项。协调各办公室的工作关系;负责社会主义新农村的规划和建设工作;负责政府日常事务和机关后勤工作,承办政府交办的其他事项;负责农村和城镇规划的编制和实施;负责信访工作。

2)经济发展办公室(挂城镇乡村建设办公室牌子)。编制5名,其中:股级职数2名。

主要职责:规划、指导、协调和服务乡村企业和个体企业发展、大力发展民营经济;制定农业发展规划,指导产业结构调整;协调工商所、税务所、国土资源所等部门工作;加强安全生产,协调与经济发展相关的其他工作。负责本乡建设的总体规划;负责本乡公共设施的建设,管理、维护工作;负责本乡道路整修、住宅规划、房屋拆迁等工作。

3)社会事务办公室。编制5名,其中:股级职数2名。

主要职责:负责民族宗教、民政、环境保护工作;负责文化广播、卫生院、中小学等事业单位的协调服务工作。

4)计划生育办公室。编制3名,其中:股级职数1名。

主要职责:认真贯彻落实党和国家人口和计划生育方针、政策,贯彻落实《人口与计划生育法》、《河北省人口与计划生育条例》等法律法规;贯彻落实县委、县政府下达的人口和计划生育目标管理责任制;做好人口与计划生育宣传教育工作;做好流动人口的计划生育管理工作;做好人口与计划生育信访工作;负责乡、村两级计生人员的队伍建设工作。

5)综合治理办公室。编制3名,其中:股级职数1名。

主要职责:贯彻执行上级关于社会治安综合治理和维护稳定的工作部署;研究制定本乡社会治安综合治理和维护稳定工作措施,并组织实施;协调本辖区法庭、公安派出所等执法部门工作;组织协调本乡基层政法单位和乡直单位落实社会治安综合治理和维护稳定工作各项措施;加强矛盾纠纷排调体系建设,组织开展矛盾纠纷和影响稳定的隐患排查调处和化解工作;组织开展普法宣传工作。

3、人员编制和领导职数

香菜营乡为二类乡镇,行政编制32名。香菜营乡党委设书记1名,副书记2名(含乡长1名),纪委书记1名,武装部长1名,组织委员1名,宣传委员1名;乡政府设乡长1名,副乡长2名;乡人大设主席1名,副主席1名。

乡机关工勤人员编制2名。

4、事业机构和编制

下设四个事业机构:

1)财政所。编制5名,其中:股级职数2名。

主要职责:负责编制乡财政收支计划,统管乡村财务;负责乡村两级财政性资金使用的监督管理;负责涉农财政性补贴资金的发放和管理工作;负责统收统支加激励办法的实施。

2)计划生育服务中心。编制10名,其中:股级职务3名。

主要职责:做好技术服务工作,大力开展避孕、节育及优生、优育知识的宣传,并为育龄妇女搞好有关咨询服务;加强培训,提高乡村计生人员的政治和业务素质;负责育龄妇女的普查、妇女病防治、计生服务等工作。

3)群众工作服务中心。编制4名,其中:股级职数1名。

主要职责:负责办理有乡财政、民政、残联、司法、信访、武装、组织、党政办管理的法律援助、各种经费和补贴发放、出生证明等服务事项;对乡计划生育办公室或服务中心、派出所、法庭、土管所、工商所、税务所等部门办理的各种证件、证照等事务事项,提供政策咨询服务,并进行协调和督办;帮助群众办理需向县级部门申办的事项;负责本乡劳动力市场的管理,组织好劳务输出工作。

4)文化宣传服务中心。编制3名,其中:股级职数1名。

主要职责:按照全县文化工作总体规划和要求,制定本乡年度文化工作计划,并安排组织实施;围绕本乡党委政府中心工作,积极开展群众文化活动,丰富农村文化生活;按照县文化行政主管部门安排,指导各村做好农家书屋、文化资源共享工程等农村文化设施的登记、日常管理等工作,并搞好监督检查,保证设备安全、发挥作用;负责开展本乡文化人才队伍建设,按要求组织做好本乡文艺骨干的业务培训工作;做好本乡文化演出团体的普查、登记、上报、监管等工作,积极培育乡村文艺演出队伍;协助县文化市场行政执法大队,做好本乡文化行政综合执法工作;完成上级交待的其他各项任务。

(三)财务收支情况

1、资产负债情况  截至2019年12月31日止,资产总额26641976.71元,其中:库存现金133.61元,银行存款23394.43元,财政应返还额度14133897.64元,其他应收款11568466.09元,固定资产原值916084.94元;负债总额16889459.45元,其中:其他应付款16889459.45元;净资产总额9752517.26元,其中:财政拨款结余8836432.32元,资产基金916084.94元。

2、收入支出情况

1)收入情况  账面总收入25938569.24元。分别;一是2019年度财政拨款收入25938443.48元,其中:评估费6000.00元,取暖费110650.20元,遗补9120.00元,文明奖19667.00元,工资2043024.60元,车补176450.00元,公积金163686.20元,办公经费288610.00元,职业年金170653.66元,保险569861.15元,退休人员部分9900.00元,重点工作经费270900.00元,一事一议650000.00元,绿化补助83472.00元,占地补偿款19204158.71元,测绘费146620.00元,村集体经济1100000.00元,人居环境整治资金284286.00元,招商奖励10000.00元,土地确权2000.00元,工作经费587283.96元,工会经费32100.00元;二是其他收入125.76元。

2)支出情况  账面总支出11893812.85元。分别:一是经费支出10143477.85元,其中:差旅费-信访值班68118.57元,工资1756967.64元,办公费28186.00元,树苗款36000.00元,电费37000.00元,车补136950.00元,宣传费51794.00元,垃圾清运454000.00元,租赁费274510.00元,评估费6000.00元,滞纳金523.98元,取暖费135650.20元,遗补6840.00元,文明奖187917.00元,手续费300.00元,公积金260160.70元,职业年金226760.57元,保险648425.19元,差旅费561.00元,信访遗留问题17166.00元,维修(护)费1404.00元,测绘费146620.00元,人居环境整治资金262883.00元,占地补偿款5340796.00元,清表费55944.00元,?2000.00元;二是项目支出1750000.00元,其中:支付一事一议款650000.00元,支付村集体经济款1100000.00元;三是其他支出335.00元。

(四)收支决算表情况

1、收入的预算、决算数。2019年度预算收入为:年初预算数为1161.35万元,调整预算数为2561.01万元,决算数为2561.01万元。其中:一般公共预算财政拨款收入:年初预算数为622.37万元,调整预算数为640.6万元,决算数为640.6万元;政府性基金预算财政拨款收入:年初预算数为538.98万元,调整预算数为1920.42万元,决算数为1920.42万元。

2、支出的预算、决算数。2019年度预算支出为:年初预算数为1161.35万元,调整预算数为2561.01万元,决算数为1161.35万元,年末结转和结余1399.66万元。

1)按功能分类为:一般公共服务支出:年初预算数为447.37万元,调整预算数为465.6万元,决算数为447.37万元;城乡社区支出:年初预算数为538.98万元,调整预算数为1920.42万元,决算数为538.98万元;农林水支出:年初预算数为175万元,调整预算数为175万元,决算数为175万元。

2)按支出性质分类为:基本支出:年初预算数为332.48万元,调整预算数为332.48万元,决算数为332.48万元。具体支出包括:人员经费年初预算数为320.41万元,调整预算数320.41万元,决算数为320.41万元;日常公用经费年初预算数为12.07万元,调整预算数为12.07万元,决算数为12.07万元。项目支出:年初预算数为828.87万元,调整预算数为2228.53万元,决算数为828.87万元。

3)按经济分类支出合计为1161.35万元,其中:工资福利支出318.73万元,商品和服务支出126.96万元,对个人和家庭补助111.67万元,资本性支出603.98万元。

(五)履行职责情况

1、党建工作。按照中共betway体育县委的统一安排,明确“镇党委统一领导、一级抓一级、层层抓落实”的党建工作格局,成立了以镇党委书记任组长的领导小组,制定了实施方案,全面推进“不忘初心、牢记使命”主题教育活动,先后发放了《习近平关于“不忘初心、牢记使命”重要论述选编》、《习近平新时代中国特色社会主义思想学习刚要》等重点理论学习材料,真正学深学透、入脑入心,增强了全镇党员政治自觉和强化了全镇19个党支部(邺城镇政府机关党支部和18个行政村党支部)的政治功能,为各项工作的开展提供了保障。

2、人居环境整治工作。邺城镇位于betway体育县城西南大约16公里处,区域内存有“曹魏三台”、“邺城博物馆”、“鬼谷子文化园”等著名旅游景点,搞好人居环境整治工作,不仅是建成小康社会的需要,也是开发扩大旅游和提高betway体育县知名度的需要,为此betway体育县财政局投入了大量的财政资金予以扶持。以开展“五清三建一改”为专项行动目标,采取的措施有:一是制定了实施方案,明确了实施步骤和责任;二是组建村庄保洁员队伍,坚持人居环境整治工作经常化;三是与绿化公司合作,推进重点村绿化工程;四是组织发动群众和专业队伍对村庄垃圾、建筑废料、残垣断壁、粪污杂草等“顽疾”彻底清理;五是大力推进农村厕所改建工作。先后出动机动车600余辆、投入人力8600余人次,完成了硬化道路20万平方米、建设小游园或小菜园56个任务目标。邺城镇人民政府制作的人居环境成果展览,获得人民网和今日头条等多家媒体报道,给予了赞扬。

3、马义线路域整治工作。马义线邺城镇段长约10公里,沿线涉及谷子村、韩旺村、回漳村、务北村、务西村、显王村、洪山村、井龙村、三台村和邺城村等10个村庄,涉及沿线约350户群众及摊点。邺城镇党委政府召开全镇行政村两委班子和保洁员动员大会,镇政府明确专人负责,沿线每个村确定了专职责任人,邺城镇政府还结合县食品药品监督管理局、国土资源局、公安派出所等部门成立综合执法队,对马义线邺城镇段路域环境卫生、占道经营、散乱污摊点进行综合整治,加强管控,使该段路域面貌明显改善。整治后使马义线邺城镇段达到了路域整洁、村庄绿美、庭院干净,并建立了长效管理机制。到2019年12月31日止,进行专项整治集中行动七次,动用机动车40余辆,发动人员600余人次,清理垃圾500余方,清理杂物120余处,清理占道经营60处。

4、脱贫攻坚工作。邺城镇党委政府始终把扶贫攻坚作为重中之重的重要政治任务常抓不懈,制定全年脱贫规划,制定阶段目标,开拓扶贫思路,大力开展精准扶贫工作。一是加大对口帮扶力度,逐户明确了分包人员、帮扶任务,因户施策,切实落实到位;二是采取多种措施,实施造血帮扶。如实施产业扶贫、就业扶贫、有针对性的危房改造帮扶和强化“五个一”帮扶;三是采取“攻坚冲刺、问题清零”过堂会,逐一过堂解决问题。完成了2019年度脱贫5户的任务目标。

5、环境保护工作。邺城镇党委政府对环境保护工作常抓不懈。一是防火禁烧。邺城镇政府成立了综合执法队,所辖各行政村成立了防火禁烧指挥部和领导小组,在相关季节执行常态化巡查;二是开展燃煤炉具的置换、散煤和劣质煤的清理工作;三是对上级环保部门督察出的问题迅速整改到位。2019年度完成了清理散煤零售点10个、清理置换劣质散煤800余吨、存在的4个环境保护问题全部整改到位的任务目标。

6、扫黑除恶工作。邺城镇党委政府务实开展扫黑除恶工作,镇党委每月召开一次会议研究部署,重点打击欺行霸市、侵害群众利益的各种“菜霸”、“行霸”、“市霸”等13种黑恶势力,在镇政府所在地、行政村和公安派出所设立举报箱,以及采取宣传栏板、喇叭广播和墙体标语等宣传方式,营造出了扫黑除恶专项斗争浓厚氛围,有效震慑了潜在的黑恶势力,达到了巩固党在农村的执政基础,群众安全感明显提升的任务目标。

7、春季植树造林工作。邺城镇人民政府按照邯郸市森林公园建设和betway体育县委、县政府2019年植树造林的要求,制定了实施方案,做到了未雨绸缪,即从大年十三开始联系县财政局、测绘公司等有关部门进行植树的前期准备工作,发动镇政府和18个行政村两委全体干部参加,先后两次对邺城镇段京港澳高速公路、马义线绿化占地600余亩清表工作,包括拆除大棚60余亩,为顺利进行京港澳高速公路和马义线绿化打下了坚实的基础。另外,将春季植树造林任务分解到全镇的18个行政村,对重要节点、通道、重点村倒排工期任务,实际完成了1000亩、4万棵春季植树造林任务目标。

8、文化旅游工作。按照betway体育县委、县政府的要求,2019年5月16日邺城镇政府大规?冠强诟咚僖呦蚰侠┤菡鞯厍灞硇卸2019年7月15日邺城镇政府开展大规模邺城口国色春秋征地清表行动,同时对广德门道路及三台台基占地进行清表,为邺城国家考古遗址公园项目实施奠定了基础。完成了邺城国家考古遗址公园项目前期清表的任务目标。

9、河道搬迁工作。按照河北省全省的统一安排,推进河道的搬迁工作。河道搬迁涉及邺城镇辖区内邺城村和洪山村共两个村。邺城镇政府配合betway体育县水利局、betway体育县财政局对这两个村的户主、人数、住房等人员和财产等情况底数进行了详细摸排,掌握了真实的数据,维护了国家和人民的利益。完成了摸排邺城村和洪山村共两个村人员和财产底数的任务目标。

二、整体绩效评价工作情况

(一)整体绩效评价范围

本次部门整体支出绩效评价范围为2019年度被评价部门全部工作及所属预算项目。通过对2019年度被评价部门全部工作活动、项目资金和绩效目标实现程度的整体评价,客观公正地反映2019年度被评价部门的投入、过程、产出和效果这四方面履行职责情况。评价重点内容如下:

1、县委、县政府的重大决策部署的资金保障和资金使用效益;

2、设备购置和修缮项目等使用财政资金的项目经费管理使用和绩效情况;

3、预算项目编制、审核管理流程、预算执行情况、预算调整及政府采购流程完整性、结余结转资金使用等预算执行情况;

4、财务和资产管理的制度建设和执行情况;

5、其他与整体绩效评价相关的事项。

(二)整体绩效评价依据

1、《中华人民共和国预算法》(2018年12月29日第十三届全国人大常委会第七次会议第二次修正);

2、财政部关于印发《预算绩效评价共性指标体系框架》的通知(2013年4月21日、财预2013〕53号);

3、中共betway体育县委、betway体育县人民政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(2019年6月10日、临发2019〕2号)。

(三)整体绩效评价原则

在本次整体绩效评价工作中,主要遵循以下原则:客观公正原则、合规性原则、定量分析与定性分析相结合的原则。

(四)整体绩效评价指标体系及内容

1、整体绩效评价指标体系

根据《部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》(财预〔2013〕53号),本次绩效评价指标体系分为投入10分)、过程30分)、产出35分)、效果25分)等4个一级指标,指标总分值100分。

同时设置了7个二级指标、36个三级指标,分别为:①目标设定(6分),包括绩效目标合理性3分、绩效指标明确性3分;②预算配置(4分),包括在职人员控制率1分、“三公经费”变动率1分、 重点支出安排率2分; ③预算执行(20分),包括预算完成率3分、预算调整率2分 、支付进度率2分结转结余率2分、结转结余变动率2分、公用经费控制率3分、 “三公经费”控制率3分、政府采购执行率3分;④预算管理(7分),包括管理制度健全性1分、资金使用合规性4分、预决算信息公开性1分、基础信息完善性1分;⑤资产管理(3分),包括管理制度健全性1分、资产管理安全性1分、固定资产利用率1分;⑥职责履行(35分),包括实际完成率10分(本指标将部门履行的职责具体量化为了9个数量指标,分别为: 党建工作2分、人居环境整治工作1分、马义线路域整治工作1分、脱贫攻坚工作1分、环境保护工作1分、扫黑除恶工作1分、春季植树造林工作1分、文化旅游工作1分、河道搬迁工作1分)、完成及时率8分、质量达标率9分、重点工作办结率8分;⑦履责效益(25分),包括经济效益6分、社会效益7分、生态效益6分和社会公众或服务对象满意度6分。对每项绩效评价指标规定了具体的指标解释、评价要点和评价标准等内容。

2、整体绩效评价内容

1)部门活动投入指标:核实、评价被评价部门年度考核目标设定和预算配置等两方面的情况。核实评价内容:目标设定方面为绩效目标合理性、绩效指标明确性;预算配置方面为在职人员控制率、“三公经费”变动率、 重点支出安排率。

2)部门活动过程指标:核实、评价被评价部门在部门各项活动过程中的预算执行、预算管理和资产管理等三个方面的情况。核实评价内容:预算执行方面为,预算完成率、预算调整率 、支付进度率、结转结余率、结转结余变动率、公用经费控制率、 “三公经费”控制率、政府采购执行率;预算管理方面为管理制度健全性、资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完善性;资产管理方面为管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率。

3)部门活动产出指标:核实、评价被评价部门在完成部门各项活动后的产出,即履职成果,包括实际完成率(履行各项职责产出的数量)、完成及时率、质量达标率和重点工作办结率等。

4)部门活动效果指标:核实、评价被评价部门在完成部门承担的各项活动后的履职效益,即对经济发展、社会发展、生态环境和社会公众或服务对象满意度所带来的直接或间接影响。主要包括经济效益、社会效益、生态效益和社会公众或服务对象满意度等四个方面的情况。

(五)整体绩效评价工作组织实施情况

1、前期准备

我们接受委托单位的委托后,及时成立绩效评价工作小组,学习掌握有关法律法规和政策规定,收集被评价部门的绩效评价相关资料,了解被评价部门基本情况、承担的职责和内部管理等方面的情况,制定部门整体支出绩效评价工作方案。

2、组织实施

按照部门整体支出绩效评价工作方案组织实施,实行就地评价和送达评价相结合的方式,实施绩效评价工作程序。绩效评价工作小组成员进驻被评价部门,开展现场调研,有选择性地对重点项目、重要事项进行重点审查。审核部门提供的绩效评价资料,包括被评价单位基本情况资料、财务会计和预算会计资料、履行职责方面的相关文件和实施方案以及履责进度或成果资料、单位内部行政管理和业务管理以及财务管理等方面的资料。

3、分析评价

对收集的部门整体支出绩效评价相关资料、数据等相关信息进行梳理、分析和甄别,根据部门整体支出绩效评价指标体系的内容整理工作底稿。对评价过程中发现的问题与被评价部门进行讨论修正,形成评价结论。

4、撰写评价报告

根据形成的评价结论和评价情况,撰写部门整体支出绩效评价报告,呈送委托单位和被评价部门审核,逐步修改和完善绩效评价报告。

三、绩效评价结果

    经绩效评价,betway体育县邺城镇人民政府2019年度部门整体支出绩效评价得分96.44分,评价结果为优。其中:投入指标满分10分,扣分1分,得分9分;过程指标满分30分,扣分1.56分,得分28.44分;产出指标满分35分,扣0

分,得分35分;效果指标满分25分,扣分1分,得分24分。

    被评价部门在预算配置等1个二级指标方面完成情况较好,所设定的三级指标未扣分;其他6个二级指标中的部分三级指标有不同程度扣分,如绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算完成率、支付进度率、结转结余率、资金使用合规

性、基础信息完善性、资产管理安全性、社会公众和服务对象满意度等9个三级指标还需要进一步提升加强。为方便阅读,现将betway体育县邺城镇人民政府“2019年度部门整体支出绩效评价指标体系得分表列示如下:

2019年度部门整体支出绩效评价指标体系得分表

一级指标

二级指标

三级指标

标准分值

扣分

评价得分

 

1.投入

(10分)

1、目标设定(6分)

1

绩效目标合理性

3

0.5

2.5

2

绩效指标明确性

3

0.5

2.5

2、预算配置(4分)

3

在职人员控制率

1

 

1

4

“三公经费”变动率

1

 

1

5

重点支出安排率

2

 

2

2、过程(30分)

3、预算执行(20分)

6

预算完成率

3

0.32

2.68

7

预算调整率

2

 

2

8

支付进度率

2

0.32

1.68

9

结余结转率

2

0.32

1.68

10

结余结转变动率

2

 

2

11

公用经费控制率

3

 

3

12

“三公经费”控制率

3

 

3

13

政府采购执行率

3

 

3

4、预算管理(7分)

14

管理制度健全性

1

 

1

15

资金使用合规性

4

0.2

3.8

16

预决算信息公开性

1

 

1

17

基础信息完善性

1

0.2

0.8

5、资产管理(3分)

18

管理制度健全性

1

 

1

19

资产管理安全性

1

0.2

0.8

20

固定资产利用率

1

 

1

3、产出(35分)

6、职责履行(35分)

21

实际完成率(10分)

党建工作

2

 

2

22

人居环境整治工作

1

 

1

23

马义线路域整治工作

1

 

1

24

脱贫攻坚工作

1

 

1

25

环境保护工作

1

 

1

26

扫黑除恶工作

1

 

1

27

春季植树造林工作

1

 

1

28

文化旅游工作

1

 

1

29

河道搬迁工作

1

 

1

30

完成及时率

8

 

8

31

质量达标率

9

 

9

32

重点工作办结率

8

 

8

4、效果

(25分)

7、履责效益(25分)

33

经济效益

6

 

6

34

社会效益

7

 

7

35

生态效益

6

 

6

36

社会公众和服务对象满意度

6

1

5

合计

100

3.56

96.44

四、绩效评价指标分析

(一)投入指标分析

根据本次绩效评价标准,投入指标分值为10分,扣1分,评价实际得分9分。

1、目标设定

二级“目标设定”指标下设三级指标2个(第1个指标至第2个指标),分值为6分,根据本次绩效评价标准,扣1分,评价实际得分5分。扣分原因:一是第1个“绩效目标合理性”指标中,被评价部门未按照评价小组的要求提供部门中长期实施规划资料,扣0.5分;二是第2个“绩效目标明确性”指标中的项目支出与预算匹配度差,如本年度调整预算增加数1399.66万元,剔除上级临时交办的河道内两个村庄(邺城村、洪山村)搬迁补偿款1361.3万元外,仍发生调整预算增加数38.36万元,扣0.5分

1)绩效目标合理性

评价意见:①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划;②符合部门“三定”方案确定的职责;③绩效目标制定的是否合理,则要求与部门制定的中长期实施规划相对应,被评价部门未按照评价小组的要求提供部门中长期实施规划资料,扣0.5分。

2)绩效指标明确性

评价意见:①能够将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务;②通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③与部门年度的任务数或计划数相对应;④与本年度部门基本支出预算相匹配,但项目支出与预算匹配度较差,如本年度调整预算增加数1399.66万元,,剔除上级临时交办的河道内两个村庄(邺城村、洪山村)搬迁补偿款1361.3万元外,仍发生调整预算增加数38.36万元,扣0.5分。

2、预算配置

二级“预算配置”指标下设三级指标3个(第3个指标至第5个指标),分值为4分,根据本次绩效评价标准,扣0分,评价实际得分4分。

3)在职人员控制率

评价意见:根据2019年度收支决算表,年末实有人数44人,在职(在岗)44人。其中:行政人员24人,参照公务员法管理事业人员0人,非参公事业人员20人。在职人员控制率达到了100%(实际在职人员数44人/编制数44人)。

4)“三公经费”变动率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,本年度“三公经费”总额为0万元,上年度年度“三公经费”总额为0万元,“三公经费”变动率为0%[(本年度“三公经费”总额为0万元-上年度年度“三公经费”总额为0万元)/上年度年度“三公经费”总额为0万元]。

5)重点支出安排率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,本年度项目总支出175万元,重点项目(支付村集体经济款)经费支出110万元,重点支出安排率达到62.9%(重点项目支出110万元/项目总支出175万元)。

(二)过程指标分析

根据本次绩效评价标准,过程指标分值为30分,扣1.56分,评价实际得分28.44分。

3、预算执行

二级“预算执行”指标下设三级指标8个(第6个指标至第13个指标),分值为20分,根据本次绩效评价标准,扣0.96分,评价实际得分19.04分。扣分原因:一是第6个“预算完成率”指标的目标值为100%,实际完成值96.8%,扣0.32分;二是第8个“支付进度率”指标的目标值为100%,实际完成值96.8%,扣0.32分;三是第9个“结转结余率”指标的目标值0%,实际完成值3.2%,扣0.32分。

6)预算完成率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,本年度支出调整预算数为1199.71万元(调整预算数2561.01万元-河道内村庄搬迁补偿款1361.3万元),预算完成数为1161.35万元,预算完成率为96.8%(预算完成数1161.35万元/预算数1199.71万元),扣0.32分。

7)预算调整率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,2019年度预算调整数为2561.01万元,其中剔除上级临时交办河道内两个村庄(邺城村、洪山村)搬迁征地和拆迁补偿款1361.3万元(2019年12月31日betway体育县财政局拨付)后,预算调整数为1199.71万元,与年初预算数1161.35万元比较,仍预算调整增加数为38.36万元,即:预算调整率为3.3%(预算调整数38.36万元/预算数1161.35万元)。

8)支付进度率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,本年度实际支付进度为1161.35万元,既定支付进度为2561.01万元、剔除2019年12月31日betway体育县财政局拨付河道内两个村庄(邺城村、洪山村)搬迁征地和拆迁补偿款1361.3万元后,既定支付进度为1199.71万元,支付进度率为96.8%(实际支付进度1161.35万元/既定支付进度1199.71万元),扣0.32分。

9)结转结余率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,本年度支出调整预算数为1199.71万元(调整预算数2561.01万元-河道内两个村庄搬迁补偿款1361.3万元),支出预算完成数为1161.35万元,年末结转结余总额为38.36万元(年末结转结余1399.66万元-河道内村庄搬迁补偿款1361.3万元),结转结余率为3.2%(结转结余总额38.36万元/支出预算数1199.71万元),扣0.32分。

10)结转结余变动率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,本年度累计结转结余资金总额为38.36万元(年末结转结余1399.66万元-河道内村庄搬迁补偿款1361.3万元),2018年度累计结转结余资金总额为0万元,结转结余率为0[(本年度累计结转结余资金总额38.36万元-上年度累计结转结余资金总额0万元)/上年度累计结转结余资金总额0万元]。

11)公用经费降低率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,本年度实际支出公用经费总额12.07万元,2018年度实际支出公用经费总额270.5万元,公用经费降低率为-95.5%[(本年度实际支出公用经费总额12.07万元-上年度实际支出公用经费总额270.5万元)/上年度实际支出公用经费总额270.5万元]。

12)“三公经费”控制率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,本年度“三公经费”预算数为0万元,本年度“三公经费”实际支出数为0万元,“三公经费”控制率为0%(“三公经费”实际支出数0万元/“三公经费”预算安排数0万元)。

13)政府采购执行率

评价意见:根据2019年度收支决算报表,本年度政府采购金额预算数为0万元,本年度实际政府采购金额0万元,政府采购执行率为0(实际政府采购金额0万元/政府采购预算数0万元)。

4、预算管理

二级“预算管理”指标下设三级指标4个(第14个指标至第17个指标),分值为7分,根据本次绩效评价标准,扣0.4分,评价实际得分6.6分。扣分原因:一是第15个“管理制度健全性”指标中的较大开支评估论证不够充分,如2019年2月支付“一事一议”资金65万元,会计账内仅存有银行转账手续,扣0.2分;二是第17个“基础信息完善性”指标中会计信息资料不够完整,如账面未反映固定资产数量金额明细账,扣0.2分

14)管理制度健全性

综合评价意见:被评价部门坚持把制度建设放在财务管理工作的首位,树立用制度管人、用制度管钱、用制度推动工作开展的理念。为了加强财会队伍建设、管理和项目资金管理,规范财务行为、提高人员素质和业务水平,研究制定了《邺城镇预算资金管理办法》、《betway体育县邺城镇人民政府资金管理制度》、《财政所职责规范运行流程》等。

具体评价意见:①已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等方面管理制度;②相关管理制度合法、合规、完整;③相关管理制度得到有效执行。制度的健全和有效执行,促进和保障了业务工作的完成。

15)资金使用合规性

评价意见:①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;②资金的拨付有完整的审批程序和手续;③项目的较大开支评估论证不够充分,如2019年2月支付“一事一议”资金65万元,会计账内仅存有银行转账手续,扣0.2分;④符合部门预算批复的用途;⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

16)预决算信息公开性

评价意见:①按照政府信息公开相关规定公开预决算信息;②按规定时限公开预决算信息。保证预决算管理的公开透明。

17)基础信息完善性

评价意见:①基础数据信息和会计信息资料真实;②基础数据信息和会计信息资料不够完整,如账面未反映固定资产数量金额明细账,扣0.2分;③基础数据信息和会计信息资料准确。

5、资产管理

二级“资产管理”指标下设三级指标3个(第18个指标至第20个指标),分值为3分,根据本次绩效评价标准,扣0.2分,评价实际得分2.8分。扣分原因:第19个“资产管理安全性”指标中的账务管理合规性方面有差距,即固定资产账面信息未反映数量金额明细账,无法进行账实核对,造成资产管理不够安全,扣0.2分

18)管理制度健全性

评价意见:①已制定或具有资产管理制度;②相关资金管理制度合法、合规、完整;③相关资产管理制度得到有效执行。

19)资产管理安全性

评价意见:①资产保存完整;②资产配置合理;③资产处置规范;④资产账务管理合规性方面有差距,即固定资产账面信息未反映数量金额明细账,无法进行账实核对,造成资产管理不够安全,扣0.2分;⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。

20)固定资产利用率

评价意见:根据2019年度财务报表,实际在用固定资产总额91.6万元,占所有固定资产总额91.6万元100%(实际在用固定资产总额91.6万元/所有固定资产总额91.6万元)。

(三)产出指标分析

根据本次绩效评价标准,产出指标分值为35分,扣0分,评价实际得分35分。本次绩效评价将“产出”指标视为职责履行。

6、职责履行

二级“职责履行”指标下设三级指标4个(第21个指标至第32个指标),分值为35分,其中三级指标“实际完成率”指标细化量化为9个方面数量指标。根据本次绩效评价标准,扣0分,评价实际得分35。

本次评价“实际完成率”指标,是将被评价部门“三定方案”规定履行的职责细化量化为9个方面的数量指标,分别为: 党建工作、人居环境整治工作、马义线路域整治工作、脱贫攻坚工作、环境保护工作、扫黑除恶工作、春季植树造林工作、文化旅游工作、河道搬迁工作。

“实际完成率”指标,细化量化为第21个指标至第29个指标,分析评价如下:

21)党建工作

评价意见:根据被评价部门提供的2019年工作总结等履职情况资料,按照上级党委的要求,需要强化全镇19个党支部(邺城镇政府机关党支部和18个行政村党支部)的政治功能,到2019年底,实际完成强化全镇19个党支部(邺城镇政府机关党支部和18个行政村党支部)的政治功能任务目标,为各项工作的开展提供了保障,实际完成率达到100%(实际完成强化全镇19个党支部政治功能/计划完成强化全镇19个党支部政治功能)。

22)人居环境整治工作

评价意见:根据被评价部门提供的2019年工作总结等履职情况资料,计划完成硬化道路20万平方米、建设小游园或小菜园56个。到2019年末实际完成硬化道路20万平方米、建设小游园或小菜园56个。实际完成率100%(实际完成工作数硬化道路20万平方米、建设小游园或小菜园56个/计划工作数硬化道路20万平方米、建设小游园或小菜园56个)。

23)马义线路域整治工作

评价意见:根据被评价部门提供的2019年工作总结等履职情况资料,计划完成清理垃圾500方、清理杂物120处、清理占道经营60处,到2019年12月末实际完成清理垃圾500方、清理杂物120处、清理占道经营60处。实际完成率100%(实际完成工作数清理垃圾500方、清理杂物120处、清理占道经营60处/计划工作数清理垃圾500方、清理杂物120处、清理占道经营60处)。

24)脱贫攻坚工作

评价意见:根据被评价部门提供的2019年工作总结等履职情况资料,计划2019年度完成贫困户5户脱贫任务目标,到2019年12月末,实际完成贫困户5户脱贫的任务目标。实际完成率100%(实际完成工作数贫困户5户脱贫/计划完成工作数贫困户5户脱贫)。

25)环境保护工作

评价意见:根据被评价部门提供的2019年工作总结等履职情况资料,计划2019年度完成清理散煤零售点10个、清理置换劣质散煤800吨、整改存在的4个环保问题;到2019年末实际完成清理散煤零售点10个、清理置换劣质散煤800吨、整改存在的4个环保问题。实际完成率100%(实际完成工作数清理散煤零售点10个、清理置换劣质散煤800吨、整改存在的4个环保问题/计划工作数清理散煤零售点10个、清理置换劣质散煤800吨、整改存在的4个环保问题)。

26)扫黑除恶工作

评价意见:根据被评价部门提供2019年工作总结等履职情况资料,为了营造扫黑除恶专项斗争浓厚氛围,有效震慑潜在的黑恶势力,达到巩固党在农村的执政基础,使群众安全感明显提升的任务目标,到2019年末实际完成营造出了扫黑除恶专项斗争浓厚氛围,有效震慑潜在的黑恶势力,达到巩固党在农村的执政基础,使群众安全感明显提升的任务目标。实际完成率100%。

27)春季植树造林工作

评价意见:根据被评价部门提供2019年工作总结等履职情况资料,计划完成1000亩、4万棵春季植树造林任务目标,实际完成了春季植树造林1000亩、春季植树造林4万棵任务目标。实际完成率100%(实际完成春季植树造林1000亩、春季植树造林4万棵任务目标/计划完成春季植树造林1000亩、春季植树造林4万棵任务目标)。

28)文化旅游工作

评价意见:根据被评价部门提供2019年工作总结等履职情况资料,计划完成邺城国家考古遗址公园项目前期清表工作。到2019年末实际完成邺城国家考古遗址公园项目前期清表工作任务目标。实际完成率100%。

29)河道搬迁工作

评价意见:根据被评价部门提供2019年工作总结等履职情况资料,计划摸排邺城村和洪山村共两个村人员和财产底数的任务目标,到2019年末实际完成摸排邺城村和洪山村共两个村人员和财产底数的任务目标。实际完成率100%(实际完成摸排工作数2个村/计划摸排工作数2个村)。

30)完成及时率

评价意见:根据被评价部门提供2019年工作总结等履职情况资料,结合财政一体化信息库中的“预算项目绩效信息表”,以及被评价部门《betway体育县邺城镇人民政府部门整体绩效自评报告》等相关资料,经审查核实,将部门履行的职责具体量化为9个方面的数量指标,分别为:党建工作、人居环境整治工作、马义线路域整治工作、脱贫攻坚工作、环境保护工作、扫黑除恶工作、春季植树造林工作、文化旅游工作和河道搬迁工作等九方面工作,按照整体绩效目标确定的要求,均及时完成了目标任务,实际及时完成率达到100%(及时完成实际工作数9个方面的工作/计划工作数9个方面的工作)。

31)质量达标率

评价意见:根据被评价部门提供2019年工作总结等履职情况资料,结合财政一体化信息库中的“预算项目绩效信息表”,以及被评价部门《betway体育县邺城镇人民政府部门整体绩效自评报告》等相关资料,经审查核实,将部门履行的职责具体量化为9个方面的数量指标,分别为: 党建工作、人居环境整治工作、马义线路域整治工作、脱贫攻坚工作、环境保护工作、扫黑除恶工作、春季植树造林工作、文化旅游工作和河道搬迁工作等九方面工作,按照整体绩效目标确定的质量标准要求,实际完成达到质量标准的工作数为9项工作,实际完成达标率为100%(实际完成达到质量标准的工作数9个方面的工作/计划工作数9个方面的工作)。

32)重点工作办结率

评价意见:根据被评价部门提供2019年工作总结等履职情况资料,结合财政一体化信息库中的“预算项目绩效信息表”,以及被评价部门《betway体育县邺城镇人民政府部门整体绩效自评报告》等相关资料,经审查核实,将部门履行的职责具体量化为9个方面的数量指标,分别为: 党建工作、人居环境整治工作、马义线路域整治工作、脱贫攻坚工作、环境保护工作、扫黑除恶工作、春季植树造林工作、文化旅游工作和河道搬迁工作等九方面工作,按照整体绩效目标确定的要求,重点工作办结程度完成了任务目标,重点工作实际完成率达到100%(重点工作实际完成数9个方面的工作/交办或下达数9个方面的工作)。

(四)效果指标分析

根据本次绩效评价标准,效果指标分值为25分,扣1分,评价实际得分24分。本次绩效评价将“效果”指标视为履责效益,从以下四个方面(经济效益、社会效益、生态效益、社会公众和服务对象满意度)分析评价。

7、履责效益

二级“履责效益”指标下设三级指标4个(第33个指标至第36个指标),根据本次绩效评价标准,分值为25分,扣1分,评价实际得分24分。扣分原因是第36个“社会公众和服务对象满意度”指标的目标值为≥95%,完成值为94%,扣1分。

33)经济效益

评价意见:通过被评价部门履行九项工作职责,直接或间接促进了经济发展,促进提高了经济效益。如通过植树造林工作,新增植树4万棵,增加森林覆盖面积1000亩,不仅提升了生态效益,每棵树木按每年增值5元计算,每年可以提高经济效益20万元(每棵树木年增值5元*4万棵树木)。

34)社会效益

评价意见:通过被评价部门履行九项工作职责,直接或间接促进了社会发展和社会效益的提升。如通过党建工作、脱贫攻坚工作、扫黑除恶工作、文化旅游工作等项工作,达到加强党的领导、巩固执政基础、全民共同富裕,可以充分发挥广大人民群众的聪明才智和调动其参与社会主义改革、开放和建设的积极性,直接促进了社会发展和社会效益的提升。

35)生态效益

评价意见:通过被评价部门履行九项工作职责,直接或间接促进了生态环境的不断改善。如通过人居环境整治工作、马义线路域整治工作、环境保护工作、春季植树造林等项工作,达到了生态环境和人居环境的改善,直接促进提高了生态效益。

36)社会公众和服务对象满意度

评价意见:通过采取了访谈、座谈等方式,社会公众或部门(单位)的服务对象对部门履职效果的满意程度为94%,扣1分。

五、存在的问题

结合部门整体支出绩效评价工作,评价工作小组对被评价部门2019年度的预算资金收支、工作活动开展和财务管理等方面进行了检查,存在的主要问题如下:

1、对部门中长期实施规划重视不够。目标设定指标中,绩效目标制定的依据之一是要符合部门制定的中长期实施规划,被评价部门未按照评价小组的要求提供部门中长期实施规划资料。

2、年度预算资金与绩效目标匹配度较差。目标设定中的“绩效指标明确性”指标,要求被评价部门年度预算资金与绩效目标相匹配。被评价部门2019年收支决算表反映,调整预算增加数1399.66万元,剔除上级临时交办的河道内两个村庄(邺城村、洪山村)搬迁补偿款1361.3万元外,仍发生调整预算增加数38.36万元,说明年度预算资金与绩效目标匹配度较差。

3、预算执行指标中,有预算完成率、支付进度率、结转结余率等3个指标,没有完成目标值,究其原因为调整预算增加数所致。

4、预算管理指标中,在资金使用的合规性方面,存有个别较大开支评估论证不够充分,如2019年2月支付“一事一议”资金65万元,会计记账凭证内仅保存有银行转账手续;基础信息完善性方面,会计信息资料不够完整,如账面未反映固定资产数量金额明细账,

六、整体评价和建议

betway体育县邺城镇人民政府2019年履行“三定方案”规定职责及各项工作活动,符合中共betway体育县委、betway体育县人民政府的相关要求,较好地完成了各项绩效任务目标。

根据本次绩效评价结果和发现的问题,提出建议如下:

1、科学设置绩效目标●!凹ㄐ勘旰侠硇浴敝副暌蠓瞎曳煞ü妗⒐窬煤蜕缁岱⒄棺芴骞婊稀叭ǚ桨浮比范ǖ闹霸穑喜棵胖贫ǖ闹谐て谑凳┕婊弧凹ㄐе副昝魅沸浴敝副暌蠼棵耪寮ㄐ勘晗富纸馕咛宓墓ぷ魅挝瘢芡ü逦⒖珊饬康闹副曛涤枰蕴逑郑苡氩棵拍甓热挝袷喽杂Γ苡氡灸甓炔棵旁に阕式鹣嗥ヅ洹

2、严格项目资金支出管理,对较大项目开支要经过可行性研究、充分评估论证、进行施工图纸设计,加强项目事前、事中和事后监管,保证财政预算资金使用的效果。

3、加强固定资产管理,健全固定资产账目,尤其是健全明细账目,达到账表、账账、账实相符,确保固定资产保值增值。

 

附送:1、2019年度部门整体支出绩效评价指标体系表。

      2、会计师事务所营业执照及资质证复印件。

 

 

 

邯郸市厚诚会计师事务所          中国注册会计师

(普通合伙)

                     

中国注册会计师:

 

 

中国·邯郸                    ○二○年九月十八日

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